Kapitalförsäkring årsredovisning
Enligt K ÅB punkt är en kapitalförsäkring en finansiell anläggningstillgång om utbetalningarna ska tillfalla företaget och försäkringen är förenad med återköpsrätt. Värdering sker till anskaffningsvärde minskat med nedskrivningar. Kapitalförsäkringen är en sparform som nästan alltid innehåller någon typ av försäkring, och de aktier eller fonder du har där ägs inte av dig, utan av ett försäkringsbolag.
Vilka för- och nackdelar finns det med att spara till pension via en kapitalförsäkring? Som jag har skrivit i ett tidigare blogginlägg så behöver du ta en viss risk för att dina pengar ska växa så mycket som möjligt. Det viktigaste för ditt egna sparande till pension är vilken avgift du betalar och vilken risknivå nu väljer. Väljer du ett sparande i aktiefonder innebär det till exempel en högre risk än ett sparande i räntefonder.
Blogg: Så kan du spara till pension Fördelar Du kan välja extra försäkringar som kallas premiebefrielse och familjeskydd — se förklaringarna längst ner på sidan.
Bokföra kapitalförsäkring och kapitalförsäkringar (bokföring med exempel)
Ta reda på vilken avgift du får betala för dessa. I en kapitalförsäkring kan du välja något som heter traditionell försäkring, då sköter försäkringsbolaget placeringen av dina pengar i en blandning av räntebärande värdepapper, aktier och fastigheter. Försäkringbolaget ger sedan någon form av garanti för ditt sparande. Den möjligheten finns inte i ett investeringssparkonto.
”Se varje årsredovisning med nya ögon”
Fonder och aktier kan säljas och bytas utan att du behöver betala skatt på vinsten. I stället betalar du varje år en skatt på värdet av ditt sparande, en så kallad schablonskatt. Skatten som ska betalas tas ut löpande i form av en avgift från din försäkring. Försäljningar behöver inte deklareras. Du kan ha möjlighet att välja löpande månadsutbetalningar från försäkringen.
Vägledningar
I vissa kapitalförsäkringar finns möjlighet att få utbetalning resten av livet. Det kan vara en trygghet för dig att veta att pensionen räcker livet ut. Nackdelar I en kapitalförsäkring är sparandet ofta bundet under en viss tid, exempelvis fem år. Vill du avbryta sparandet tidigare får du ofta betala en avgift som i vissa fall kan vara hög. Kapitalförsäkringar är ofta en dyr sparform. Det är vanligt med en fast årlig avgift och en procentuell årlig avgift som tas ut på det totala sparbeloppet.
Om du sparar i fonder får du dessutom betala fondavgifter.
Verksamhetsberättelse
Ta reda på vilka avgifter som gäller för just den kapitalförsäkring du är intresserad av, och jämför gärna olika alternativ. Schablonskatten måste du betala även om värdet på kontot minskat under året. Du kan inte göra avdrag på skatten när du sålt fondandelar eller aktier med förlust. Sparandet omfattas inte av investerarskyddet eftersom du inte äger fonderna eller aktierna, det gör försäkringsbolaget.